Planificación sucesoria para expatriados: decide dónde testar
Planificación sucesoria para expatriados: La planificación sucesoria se vuelve especialmente relevante para quienes residen fuera de su país de origen. Un expatriado con bienes en España y en el extranjero debe tomar una decisión clave: ¿dónde otorgar su testamento? ¿En el país donde reside actualmente o en España, donde posee parte de su patrimonio?
Esta elección no es trivial. Afecta directamente a los trámites legales, los costes y la agilidad con la que los herederos podrán recibir los bienes. En este artículo analizamos las claves del testamento para expatriados con bienes en España, con consejos prácticos respaldados por expertos como HerenciasPlus.com e ImpuestosHerencias.es para evitar complicaciones legales y fiscales.
¿Testamento en España o en el país de residencia?
Aunque es posible otorgar testamento en el país de residencia o en el de origen, esto no siempre es lo más eficaz. En el caso de un extranjero con propiedades en España, la mayoría de los especialistas recomiendan firmar testamento ante notario español.
Según HerenciasPlus.com, esta decisión permite simplificar el procedimiento sucesorio y reducir costes para los herederos. En cambio, un testamento extranjero puede requerir legalización, traducción jurada y apostilla antes de ser válido en España, lo que genera retrasos y gastos adicionales.
Un aspecto esencial es el Impuesto de Sucesiones en España, que debe liquidarse en un plazo de 6 meses desde el fallecimiento. Si los herederos tardan en resolver la documentación por trámites internacionales, pueden incurrir en recargos e intereses de demora.
Ventajas de otorgar testamento ante notario español
El testamento notarial en España aporta ventajas claras:
Agiliza la herencia sobre los bienes situados en territorio español.
Evita conflictos jurídicos al estar adaptado a la legislación nacional.
No interfiere con un posible testamento en el país de origen.
Esta opción no excluye la posibilidad de tener otro testamento en el país de nacionalidad. De hecho, un doble testamento coordinado puede ser la solución ideal para muchos expatriados, siempre que ambos documentos estén correctamente redactados y no se contradigan.
Desde ImpuestosHerencias.es se recomienda planificar la sucesión de forma internacional, asegurando que los testamentos en distintos países no se revoquen entre sí y que cubran el total del patrimonio sin errores ni omisiones.
Ley aplicable a la herencia: nacionalidad vs residencia
Otro elemento determinante en un testamento para expatriados con bienes en España es la ley aplicable a la sucesión. Según el Reglamento (UE) 650/2012, vigente en casi toda la Unión Europea (excepto Irlanda y Dinamarca), el testador puede elegir que se aplique la ley de su nacionalidad.
Esto ofrece ventajas relevantes. Por ejemplo, un ciudadano británico residente en España puede decidir que se aplique la ley inglesa a su herencia, evitando así las restricciones de la legítima forzosa que impone el Código Civil español.
No obstante, si el expatriado no elige ninguna ley en su testamento, por defecto se aplicará la ley del país de residencia habitual al momento del fallecimiento, lo que puede suponer una distribución forzosa del patrimonio según el sistema español.
Por eso, los expertos recomiendan expresar claramente en el testamento la ley elegida, evitando futuras disputas legales y garantizando que la voluntad del testador se cumpla fielmente.
Recomendaciones clave para expatriados
Para garantizar una planificación eficaz, estos son los consejos esenciales:
Asesoría en ambos países: Consulta con abogados especializados en herencias internacionales tanto en España como en el país de origen. La coordinación legal evita conflictos y cargas fiscales innecesarias.
Actualización del testamento: Cualquier cambio en el estado civil o en el patrimonio debe reflejarse en los testamentos vigentes. Asegúrate de cumplir los requisitos formales de cada jurisdicción.
Documentación clara y accesible: Informa a tus herederos sobre la existencia de testamentos en diferentes países. En España, será necesario obtener el Certificado de Últimas Voluntades, y su equivalente en el país extranjero, para poder presentar los documentos correctamente.